ОФИЦИАЛЬНЫЙ
ИНТЕРНЕТ-РЕСУРС
АКИМАТА
КЫЗЫЛОРДИНСКОЙ ОБЛАСТИ

Сообщение об ошибке

  • Notice: Use of undefined constant php - assumed 'php' в функции eval() (строка 48 в файле /var/www/modules/php/php.module(80) : eval()'d code).
  • Notice: Use of undefined constant php - assumed 'php' в функции eval() (строка 61 в файле /var/www/modules/php/php.module(80) : eval()'d code).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$no_results в функции search_autocomplete_page_build() (строка 74 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Trying to get property of non-object в функции search_autocomplete_page_build() (строка 75 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Warning: Creating default object from empty value в функции search_autocomplete_page_build() (строка 75 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$all_results в функции search_autocomplete_page_build() (строка 78 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Trying to get property of non-object в функции search_autocomplete_page_build() (строка 79 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Warning: Creating default object from empty value в функции search_autocomplete_page_build() (строка 79 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$no_results в функции search_autocomplete_page_build() (строка 74 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Trying to get property of non-object в функции search_autocomplete_page_build() (строка 75 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Warning: Creating default object from empty value в функции search_autocomplete_page_build() (строка 75 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$all_results в функции search_autocomplete_page_build() (строка 78 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Trying to get property of non-object в функции search_autocomplete_page_build() (строка 79 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Warning: Creating default object from empty value в функции search_autocomplete_page_build() (строка 79 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).

ПРОЦЕДУРЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Лица, имеющие право принимать участие в легализации имущества
Граждане Республики Казахстан, оралманы и лица, имеющие вид на жительство в Республике Казахстан.
Имущество, подлежащее легализации
-  деньги
-  ценные бумаги
-  доля участия в уставном капитале юридического лица
-  недвижимое имущество, оформленное на другое лицо (кроме космических объектов и линейной части магистральных трубопроводов), право на которое или сделки по которому в соответствии с законодательством Республики Казахстан подлежат государственной регистрации
-  здания (строения, сооружения), находящиеся на территории Республики Казахстан,
соответствующие строительным нормам и правилам, а также целевому назначению
занимаемого земельного участка, принадлежащего субъекту легализации на праве
собственности
- недвижимое имущество, находящееся за пределами территории Республики Казахстан
Имущество, не подлежащее легализации
Не подлежит легализации имущество, полученное в результате:
- совершения преступлений против личности, семьи и несовершеннолетних, конституционных и иных прав и свобод человека и гражданина, мира и безопасности человечества, основ конституционного строя и безопасности государства, собственности, безопасности информационных технологий, интересов службы в коммерческих и иных организациях,общественной безопасности и общественного порядка, здоровья населения и нравственности, порядка управления, правосудия и порядка исполнения наказаний;
- совершения экологических, транспортных, воинских преступлений, коррупционных
правонарушений и преступлений, а также иных преступлений против интересов
государственной службы и государственного управления, преступлений в сфере
экономической деятельности (за исключением указанных в подпункте 1) пункта 1 статьи 13 настоящего Закона), в том числе экономической контрабанды;
- изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг, подделки, изготовления или сбыта поддельных документов, штампов, печатей, бланков, государственных наград;
- незаконного использования инсайдерской информации и манипулирования на рынке ценных бумаг.
Также не подлежит легализации имущество:
- права на которое оспариваются в судебном порядке;
- предоставление прав на которое не допускается законами Республики Казахстан;
- деньги, полученные в качестве кредитов;
- имущество, подлежащее передаче в пользу государства;
- жилые и нежилые помещения в объектах недвижимости, завершенных строительством за счет бюджетных средств в рамках реализации антикризисных мер в целях обеспечения стабильности социально-экономического развития Республики Казахстан, утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан от 6 ноября 2007 года № 1039 «Об утверждении Плана первоочередных действий по обеспечению стабильности социально-экономического развития Республики Казахстан».
Срок легализации
С 1 сентября 2014 года по 31 декабря 2016 года.
Срок подачи документов для предъявления недвижимого имущества, находящегося на территории Республики Казахстан, права на которое не оформлены в соответствии с законодательством Республики Казахстан, заканчивается 30 ноября 2016 года.
Срок подачи документов для легализации иного имущества заканчивается за 5 рабочих дней до истечения срока легализации.
Основные гарантии для лиц, легализующих имущество
Лица, легализующие имущество, освобождаются:
- от уголовной ответственности по статьям Уголовного кодекса Республики Казахстан, предусмотренным статьей 5 Закона Республики Казахстан от 30 июня 2014 года № 213-V;
- от административной ответственности по статьям Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях, предусмотренным статьей 5 Закона Республики Казахстан от 30 июня 2014 года № 213-V
- от дисциплинарной ответственности за непредставление декларации об активах и обязательствах физического лица и (или) декларации о доходах и имуществе физического лица или представление неполных, недостоверных сведений в таких декларациях в соответствии с законами Республики Казахстан, в том числе супругой (супругом)
Факт легализации имущества, а также сведения, содержащиеся в документах, представляемых в целях проведения легализации имущества, не могут быть использованы в качестве основания для начала досудебного расследования, производства по делу об административном правонарушении, дисциплинарного производства в отношении лица, легализующего имущество, и (или) другого лица,
супруги (супруга).
Факт легализации имущества, а также сведения, содержащиеся в документах, представляемых в целях проведения легализации имущества, не могут быть использованы в рамках уголовного дела, дела об административном правонарушении и (или) дисциплинарном проступке в качестве доказательства виновности лица, легализующего имущество, в совершении вышеуказанных правонарушений.
КРАТКАЯ ПРОЦЕДУРА ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДЕНЕГ
Способы легализации денег
1. Без уплаты сбора
Путем зачисления денег на текущий счет в банке или АО «Казпочта» и представления специальной декларации в органы государственных доходов по месту жительства.
Легализованные путем зачисления на текущий счет в банке деньги могут использоваться ихвладельцем по своему усмотрению, без необходимости их хранения на таком счете.
2. С уплатой сбора в размере 10% от суммы легализуемых денег
Без зачисления денег на банковские счета в казахстанских банках путем представления в орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации.
В декларации указываются наименование иностранного банка либо финансовой организации, имеющей право на открытие и ведение банковских счетов, номер счета в таком банке (финансовой организации) и сумма легализуемых денег.
Сбор необходимо оплатить до представления в орган государственных доходов специальнойдекларации.
Легализованные путем подачи специальной декларации и уплаты сбора деньги могут использоваться их владельцем по своему усмотрению.
Финансовые организации, допускаемые к акции по легализации денег
1. В Республике Казахстан
Текущие счета для легализации денег можно открыть в отделениях банков и АО «Казпочта», за исключением следующих банков:
- АО «ДБ» RBS (Kazakhstan)
- АО «Altyn Bank»
- АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»
- АО «Исламский Банк» Al-Hilal»
- АО «Ситибанк Казахстан»
Контактные данные банков и АО «Казпочта», участвующих в акции по легализации имущества,доступны на интернет-ресурсе Национального Банка по адресу: http://nationalbank.kz/?docid=1471&switch=russian.
2. За рубежом
Для легализации находящихся за рубежом денег без перечисления их в Республику Казахстаннеобходимо, чтобы деньги были размещены на банковском счете в банке либо финансовой организации, имеющей право на открытие и ведение банковских счетов, иностранного государства.
Валюта, в которой могут быть легализованы деньги
Деньги могут быть легализованы в национальной валюте, а также в иностранной валюте, по отношению к которой Национальным Банком устанавливается официальный курс тенге.
Перечень иностранных валют, по отношению к которым Национальным Банком устанавливается официальный курс тенге, доступен на интернет-ресурсе Национального Банка по адресу: http://nationalbank.kz/?docid=1432&switch=russian.
Возврат ранее уплаченного сбора
В связи с отменой сроков хранения легализуемых денег на сберегательных счетах, а также отменой сбора за досрочное изъятие легализуемых денег со сберегательных счетов, лица, уплатившие такой сбор до 29 ноября 2015 года1, имеют право на возврат уплаченных сумм.
Для возврата ранее уплаченного сбора за легализацию денег (за досрочное изъятие со сберегательного счета) лицу, уплатившему такой сбор, необходимо обратиться в орган государственных доходов по месту жительства с соответствующим заявлением и приложить документ от банка, подтверждающий уплату сбора.
Способы подачи специальной декларации
Специальная декларация может представляться в орган государственных доходов:
- в явочном порядке
- по почте заказным письмом с уведомлением
Датой представления специальной декларации в орган государственных доходов в зависимости от способа подачи являются:
в явочном порядке - дата получения специальной декларации органом государственных доходов;
по почте - дата отметки о приеме почтовой корреспонденции органом государственных доходов.
Форма специальной декларации, в том числе сведения, подлежащие отражению в ней, порядок ее заполнения устанавливаются Министерством финансов.
1 Дата введения в действие Закона Республики Казахстан от 13 ноября 2015 года № 400-V
КРАТКАЯ ПРОЦЕДУРА ЛЕГАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА
Способы легализации имущества
1. Недвижимое имущество, находящееся на территории Республики Казахстан, права на которое не оформлены надлежащим образом
Путем подачи в комиссию при акимате по месту нахождения недвижимого имущества следующих документов:
- заявления на проведение легализации имущества в двух экземплярах по установленной форме;
- копии документа, удостоверяющего личность, с предъявлением оригинала при подаче
заявления
- заключения аттестованного эксперта, осуществляющего техническое обследование зданий
и сооружений, на соответствие объекта строительным нормам и правилам
- технического паспорта объекта недвижимости
Контактные данные комиссий при акиматах доступны на интернет-ресурсе Комитета
государственных доходов Республики Казахстан по адресу: http://kgd.gov.kz/ru/content/telefonykomissiy-po-legalizacii-1.
2. Имущество (кроме денег), находящееся на территории Республики Казахстан, оформленное на другое лицо
Путем представления в орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации.
К специальной декларации прилагаются следующие подтверждающие документы:
- копия документа, удостоверяющего личность
- нотариально засвидетельствованная копия документа, устанавливающего право
собственности субъекта легализации на легализуемое имущество
- нотариально засвидетельствованная копия договора, составленного в соответствии с законодательством Республики Казахстан, о безвозмездной или иной форме передачи права собственности на имущество от другого лица субъекту легализации (в случае легализации имущества, оформленного на другое лицо)
- иные документы и (или) сведения, прилагаемые по желанию субъекта легализации,
подтверждающие информацию, содержащуюся в специальной декларации
3. Недвижимое имущество, находящееся за пределами Республики Казахстан, ценные бумаги, эмитенты которых зарегистрированы в иностранном государстве, доли участия в юридических лицах, зарегистрированных в иностранном государстве
Путем представления в орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации с обязательным указанием наименования легализуемого имущества, его стоимости и места нахождения, а также уплаты сбора.
Уплаченный сбор обязательно должен соответствовать размеру сбора, исчисленному от стоимости легализуемого имущества, указанной в специальной декларации.
К специальной декларации прилагаются следующие подтверждающие документы:
- копия документа, удостоверяющего личность
- нотариально засвидетельствованная копия документа, устанавливающего право
собственности субъекта легализации либо другого лица на имущество до передачи его субъекту легализации (в случае легализации имущества, оформленного на другое лицо). В случае легализации ценных бумаг, доли участия субъектом легализации может быть представлен иной документ, выданный соответствующим органом или организацией иностранного государства, подтверждающий право собственности
- нотариально засвидетельствованная копия договора или иного документа, составленного в соответствии с применимым правом иностранного государства или законодательством Республики Казахстан, о безвозмездной или иной форме передачи права собственности на имущество от другого лица субъекту легализации (в случае легализации имущества,оформленного на другое лицо)
- копия документа, подтверждающего уплату сбора
- иные документы и (или) сведения, прилагаемые по желанию субъекта легализации,
подтверждающие информацию, которая содержится в специальной декларации
Способы подачи специальной декларации
Специальная декларация может представляться в орган государственных доходов:
- в явочном порядке
- по почте заказным письмом с уведомлением
Датой представления специальной декларации в орган государственных доходов в зависимости от способа подачи являются:
в явочном порядке - дата получения специальной декларации органом государственных доходов;
по почте - дата отметки о приеме почтовой корреспонденции органом государственных доходов.
Форма специальной декларации, в том числе сведения, подлежащие отражению в ней, порядок ее заполнения устанавливаются Министерством финансов.

Ответы на вопросы финансовых организаций в связи с реализацией Закона Республики Казахстан от 30 июня 2014 года «Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан, в связи с легализацией ими имущества»

 

Вопрос

Ответ

1.

Является ли открытие сберегательного счета в целях легализации денег обязательным требованием для банков второго уровня Республики Казахстан и обязаны ли банки второго уровня исполнять указанное требование с 01.09.2014 года?

Согласно пункту 2 статьи 747 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее – ГК РК), граждане самостоятельно выбирают банки для обслуживания и вправе заключать договоры банковского счета как с одним, так и несколькими банками. В соответствии со статьей 148 ГК РК для совершения договора необходимо выражение согласованной воли двух сторон (двусторонняя сделка) либо трех или более сторон (многосторонняя сделка).

Таким образом, заключение договора банковского обслуживания зависит от волеизъявления сторон.

2.

В соответствии с подпунктом 1) пункта 2 ст. 8 Закона деньги, подлежащие легализации в национальной и (или) иностранной валюте, должны быть внесены в сберегательный счет. С учетом указанной нормы, предполагается ли, что указанные вклады могут быть мультивалютными (размещены в разных валютах)?

В соответствии с пунктом 2 статьи 8 Закона об амнистии легализуемые деньги в национальной и (или) иностранной валюте должны быть внесены (переведены) на сберегательный счет, открытый в банке второго уровня или в АО «Казпочта» (далее – банк).

Таким образом, деньги могут быть размещены во вклад в разных валютах на разные сберегательные счета. При этом банк при обращении субъекта легализации при определении перечня иностранной валюты, в которой он может открыть сберегательный счет для внесения (перевода) денег,  должен руководствоваться Правилами установления официального курса национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам, утвержденными постановлением Правления Национального Банка РК от 24 августа 2012 года № 242.

3.

Не будут ли противоречить требованиям Закона открытие вклада в пользу третьего лица в рамках легализации денег?

В случае если вклад в пользу третьего лица возможен в рамках легализации денег, будут ли на этот вклад распространяться ограничения по распоряжению им, предусмотренные ст. 8 Закона?

Действие Закона об амнистии распространяется на субъектов легализации, легализующих и легализовавших принадлежащее им и полученное ими до 1 сентября 2014 года имущество. Положениями норм Закона об амнистии также установлено, что сберегательный счет открывается на основании обращения субъекта легализации. При этом Закон об амнистии не предусматривает открытие сберегательных счетов и внесение вклада в пользу третьих лиц.

4.

1)  Вправе ли банк устанавливать комиссии:

- за открытие сберегательного счета;

- выдачу справки о подтверждении внесения/перевода денег на сберегательный счет для легализации денег;

- снятие денег со сберегательного счета и закрытие счета;

- перевод денег на другой счет;

- перечисление в бюджет сбора от суммы денег, снятых со сберегательного счета у переведенных на другой счет;

- за перечисление сбора за легализацию недвижимого имущества и ценных бумаг, указанных в подпункте 2 пункта 1 ст. 6 Закона?

 

2) Вправе ли банк удерживать комиссии за оказание банковских услуг за счет легализуемых денег клиента?

 

3) Вправе ли банк удерживать неустойки и иные штрафные санкции за счет легализуемых денег клиента?

 1) Вопросы установления комиссии за открытие сберегательного счета, снятие денег со счета и других услуг по нему, должны регулироваться договором банковского вклада, заключаемым между банком и субъектом легализации. Согласно статье 744 ГК РК, клиент оплачивает услуги банка, оказываемые им по договору банковского обслуживания, на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

При этом выдача субъекту легализации справки, подтверждающей внесение/перевод денег на сберегательный счет, должна осуществляться на бесплатной основе.

 

2) Банк вправе взимать комиссии за оказание банковских услуг за счет легализуемых денег клиента, если это  предусмотрено в договоре, при условии   удержания 10% сбора

 

3) Банк вправе удерживать штрафные санкции за счет легализуемых денег клиента, если это предусмотрено в договоре, с  взиманием 10% сбора

 

5.

В соответствии с законодательством РК правовой режим сберегательного счета не позволяет осуществлять переводы денег, размещенных на сберегательном счете на счета третьих лиц. Для осуществления платежей и переводов из денег, размещенных на сберегательном счете, необходимо осуществление перевода денег на текущий счет клиента по его поручению и с текущего счета осуществление перевода на основании распоряжения клиента соответствующих сумм денег третьим лицам.

Допустим ли с учетом норм Закона данный порядок перевода денег со сберегательного счета, не будет ли применение указанного порядка перевода денег нарушением требований Закона?

Действительно, в соответствии с законодательством Республики Казахстан правовой режим сберегательного счета не позволяет осуществлять переводы денег, размещенных на сберегательном счете на счета третьих лиц. Для осуществления платежей и переводов из денег, размещенных на сберегательном счете, необходимо осуществление перевода денег на текущий счет клиента по его поручению и с текущего счета осуществление перевода на основании распоряжения клиента соответствующих сумм денег третьим лицам.

В этой связи, перевод денег со сберегательных счетов может осуществляться на текущие счета клиента, открытые на основании отдельно заключенного договора, содержащего условие об использовании денег, находящихся на таком счете, только на цели, предусмотренные подпунктом 1) пункта 3 статьи 8 Закона об амнистии. либо  на другие цели с изъятием 10 % сбора.

 

6.

В подпункте 2 пункта 3 ст. 8 Закона предусмотрен перевод денег на другой счет. Имеется ввиду другой счет клиента в этом банке (в банке, котором открыт сберегательный счет) / счет клиента, открытый в другом банке, или счет третьего лица?

Под другим счетом, указанным в подпункте 2) пункта 3 статьи 8 Закона об амнистии, понимаются не только  счета  субъекта легализации, поскольку со сберегательного счета могут быть осуществлены платежи и переводы, связанные, например, с выплатой вознаграждения банку, изъятием по требованиям третьих лиц, а также с инвестированием  денег  в экономику.

7.

1) Вменяется ли в обязанности банков проверка источника происхождения легализуемых денег или наличия ограничений, предусмотренных пунктом 3 ст. 3 Закона? Если да, то каким образом банку необходимо проверять наличие указанных ограничений, какие документы необходимо получить?

Достаточно ли будет, если клиент предоставит банку заявление на открытие счета, в котором будет указано, что деньги не получены им в результате правонарушений. предусмотренных пунктом 2 ст. 3 Закона и не имеются ограничения, указанные в пункте 3 ст. 3 Закона?

 

2) Возможно ли обращение на сумму вклада, размещенного ш. сберегательном счете взысканий третьих лиц, наложение арестов, выставление платежных требований, инкассовых распоряжений? Обязан ли банк с учетом требований законодательства РК исполнять такие требования третьих лиц?

Если клиент решил снять деньги со сберегательного счета или перевести их на другой счет, с уплатой сбора с такой суммы и закрыть сберегательный счет, имеет ли банк право взимать сумму излишне начисленного вознаграждения с основной суммы такого вклада (не рассматривается удержание из ранее причисленного вознаграждения, так как вознаграждение может перечисляться на текущий или карточный счет клиента)?

 

3) Вправе ли Банк установить неснижаемый остаток по вкладу, размещенному на сберегательном счете, не будет ли это противоречить требованиям Закона?

1) С учетом норм Закона об амнистии банки не обязаны определять получены ли легализуемые деньги в результате совершения преступлений, не допускаемых Законом об амнистии к легализации.

Требование о проверке источника происхождения денег в рамках процедур надлежащей проверки клиента в соответствии с Законом о ПОД/ФТ вступает в силу с 15 декабря 2014 года. Вместе с тем, стандартные процедуры надлежащей проверки клиента не будут предусматривать необходимость проверки достоверности представляемых клиентом сведений. Таким образом, указание клиентом предпринимательской деятельности в качестве источника происхождения денег будет достаточным. Вместе с тем, банки обязаны направлять сообщения в уполномоченный орган по финансовому мониторингу при наличии подозрений в отмывании денег (при признании операции (операций) в качестве подозрительной). Законом об амнистии и Законом Республики Казахстан «О внесении дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство, в связи с легализацией имущества» не предусмотрено, что к сберегательным счетам, открытым в целях легализации денег, не могут выставляться инкассовые распоряжения, платежные требования-поручения, а также приостанавливаться расходные операции по ним.

 

2) Излишне начисленное вознаграждение с основной суммы такого вклада может быть изъято банком, если такое условие и порядок взимания предусмотрены  в договоре.

 

3) Законом об амнистии установлено, что субъект легализации вправе до истечения срока легализации распоряжаться своими деньгами. Следовательно, банк не должен устанавливать неснижаемый остаток по вкладу, открытому в целях легализации денег.

8.

Перечисление банками сбора в бюджет должно осуществляться со специальных счетов, которые не относятся к субъектам легализации, при этом в назначении платежа указываются реквизиты таких субъектов легализации, или сбор в бюджет должен оплачиваться с банковских (текущих) счетов субъектов легализации?

Пунктом 3 статьи 8 Закона об амнистии предусмотрено, что при снятии до истечения срока легализации субъектом легализации денег со сберегательного счета или их переводе на другой банковский счет, банком удерживается в безакцептном порядке сбор за легализацию, который подлежит обязательному перечислению в бюджет. Согласно  подпункту 4) пункта 5 Правил выдачи субъектам легализации документа, подтверждающего внесение (перевод) денег на сберегательный счет, а также ведения учета денег, находящихся на сберегательных счетах, и особенности открытия и ведения банками второго уровня Республики Казахстан, Национальным оператором почты сберегательных счетов, утверждены постановлением Правления Национального Банка РК от 16.07.2014 г. №134 (далее - Правила №1), зарегистрированные в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №9703, условие об удержании банком в безакцептном порядке с суммы вклада сбора за легализацию денег, подлежащего уплате в бюджет, в размере и случае, предусмотренными подпунктом 1) пункта 2 статьи 6 и подпунктом 2) пункта 3 статьи 8 Закона об амнистии, должно содержаться в Договоре банковского вклада.

При этом законодательством не предусмотрен порядок перечисления сбора за легализацию в бюджет, такой порядок может быть установлен в договоре, заключаемом между банком и субъектом легализации. 

Вместе с тем, учитывая, что на банк возложена обязанность по удержанию сбора за легализацию, будет правильным осуществлять перечисление денег с использованием транзитного счета  банка с указанием в назначении платежа реквизитов субъекта легализации – плательщика сбора.

9.

Возможно ли использование субъектами легализации части денег на цели, указанные в подпункте 1) пункта 3 статьи 8 Закона, а другую часть изъять при условии безакцептного изъятия банками сбора за легализацию?

Возможны ли частичные изъятия денег со сберегательного счета, с сохранением части денег на сберегательном счете при условии безакцептного изъятия банком сбора за легализацию?

Статьей 8 Закона об амнистии предусмотрено право субъекта легализации распоряжаться деньгами, внесёнными/переведенными им на сберегательный счет, до истечения срока легализации. Так, субъект легализации вправе использовать деньги на покупку государственных ценных бумаг, объектов приватизации и других ценных бумаг, а также их снять/перевести на другой банковский счет. Таким образом, Закон об амнистии предусматривает право субъекта легализации, а не устанавливает обязанности. Следовательно, субъект легализации, по своему усмотрению, может использовать часть денег на покупку ценных бумаг, а часть – снять со счета (при условии безакцептного изъятия банком сбора за легализацию).

10.

В случае требования субъекта легализации о переводе денег из одного банка в другой на сберегательный счет, открытый в рамках Закона, должен ли банк отправителя денег перевести легализованные им деньги без изъятия сбора за легализацию?

Законом об амнистии предусмотрено безакцептное изъятие банками сбора за легализацию денег при снятии субъектом легализации до истечения срока легализации денег со сберегательного счета или переводе на другой банковский счет. При этом указанным законом не предусматривается исключение по изъятию сбора при переводе субъектом легализации денег на другой сберегательный счет, открытый в другом банке, в целях легализации денег.

11.

В целях легализации денег банки обязаны открывать отдельный сберегательный счет. Обязаны ли банки исполнять решения уполномоченных государственных органов и должностных лиц о наложении ареста, приостановлении расходных операций по счету, а также поступающие инкассовые распоряжения и ПТП банков, не требующие акцепта отправителя денег?

Законом об амнистии и Законом Республики Казахстан «О внесении дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство, в связи с легализацией имущества» не предусмотрено, что к сберегательным счетам, открытым в целях легализации денег, не могут выставляться инкассовые распоряжения, платежные требования-поручения, а также приостанавливаться расходные операции по ним.

Вместе с тем, согласно пункту  2 статьи 5 Закона об амнистии для целей  данного закона в части легализуемого имущества  запрещается проводить процессуальные действия, в том числе по осуществлению уголовного преследования или применению мер административного и дисциплинарного взысканий в отношении субъекта легализации, на основании информации, полученной в процессе проведения легализации имущества в соответствии с настоящим Законом, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2 статьи 2 Закона об амнистии.

12.

Должен ли банк контролировать вероятные возвраты денег в случае отмены сделки купли продажи ценных бумаг, объектов приватизации и т.д.?

В соответствии с Правилами приобретения при первичном размещении государственных ценных бумаг РК, облигаций национальных управляющих холдингов, национальных компаний, национальных институтов развития РК, банков второго уровня РК и иных ценных бумаг, размещаемых на казахстанской фондовой бирже, а также приобретения объектов приватизации, активов организаций группы акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына», включая акции в рамках Программы вывода пакетов акций дочерних и зависимых организаций акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» на рынок ценных бумаг за счет легализуемых денег», утвержденных Постановлением Правительства от 27.08.2014г. № 953 (далее – Правила №2), субъект легализации в течение двух рабочих дней:

1) со дня приобретения ценных бумаг дает поручение брокеру о необходимости возврата на его сберегательный счет неиспользованной части денег;

2) со дня истечения срока на приобретение ценных бумаг, установленного в пункте 11 настоящих Правил, в случае неприобретения ценных бумаг, дает поручение брокеру о необходимости возврата денег на его сберегательный счет.

Таким образом, банк не должен контролировать возврат денег с субъекта легализации в случае не приобретения ценных бумаг.

Данная обязанность возлагается на брокера и субъекта легализации.

13.

Закон не содержит норм об уплате/об отсутствии необходимости в уплате сбора в том случае, если инвестиция на РЦБ не была совершена/совершена частично, и деньги (полностью или в части) возвращены в БВУ на сберсчет.

Помимо указанного, согласно НПА НБРК о порядке ведения сберсчетов не допускается последующее внесение/зачисление денег вкладчиком на сберсчет. Т.е. возвращенные деньги могут рассматриваться как внесение/зачисление денег вкладчиком.

В случае возврата денег на сберсчет, исключить оплату сбора. В проекте уточнить, что возврат денег на сберсчет не является внесением/зачислением денег вкладчиком.

Возвращенные деньги на счет не будут являться деньгами, вновь поступившими  в целях их легализации, поскольку  в справке, выданной банком о сумме легализованных денег, такая сумма уже включена.

14.

Предлагаем установить, что в случае представления ложных сведений легализующим капитал лицом, ответственность возлагается на данное лицо, а не обслуживающие его БВУ/брокеры, а совершенные им сделки не подлежат признанию недействительными.

 В соответствии с пунктом 12 статьи 7 Закона Республики Казахстан «Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан, в связи с легализацией ими имущества» (далее – Закон об амнистии) ответственность за полноту и достоверность представляемых сведений по легализуемому имуществу несут субъекты легализации.

Ответственность за легализацию имущества, в том числе денег, несет сам субъект легализации. Банки не обязаны определять получены ли легализуемые деньги в результате совершения преступлений, не допускаемых Законом об амнистии к легализации.

Указанные мероприятия выходят за пределы компетенции банка, кроме того, банк не наделен соответствующими полномочиями по воздействию на субъект легализации в случае нарушения им установленных требований.

 

15.

Требуется ли личное обращение субъекта легализации в банк для открытия сберегательного счета либо такой счет может открыть представитель субъекта легализации, действующий на основании доверенности?

Действие Закона об амнистии распространяется на субъектов легализации, легализующих и легализовавших принадлежащее им и полученное ими до 1 сентября 2014 года имущество. Положениями норм Закона об амнистии также установлено, что сберегательный счет открывается на основании обращения субъекта легализации.

 

16.

Обязаны ли банки открывать сберегательные счета для размещения денег субъектов легализации имущества во всех валютах, указанных в приложении к Правилам установления официального курса национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам, утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2012 года № 242, либо вправе по своему усмотрению открывать счета только в тенге либо в одном/нескольких видах валют из установленного перечня (при этом для возможности принятия легализуемых денег в иной валюте банки будут осуществлять конвертацию денег в валюту счета)?

В соответствии с пунктом 2 статьи 8 Закона об амнистии легализуемые деньги в национальной и (или) иностранной валюте должны быть внесены (переведены) на сберегательный счет, открытый в банке.

При этом, субъект легализации вправе открыть такой счет в любой валюте, перечень которой установлен Правилами установления официального курса национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам, утвержденными постановлением Правления Национального Банка РК от 24 августа 2012 года № 242.

В случае необходимости, считаем, банк вправе конвертировать деньги при их поступлении на сберегательный счет, открытый в рамках Закона об амнистии, в случае если валюта открытого счета отличается от валюты, в которой переводятся деньги.

Вместе с тем, условия договора банковского вклада определяются сторонами.

 

17.

В период действия легализации должны ли банки проверять факт получения субъектом легализации денег до указанной даты? Достаточно ли будет, если субъект легализации подтвердит (в договоре вклада/заявлении на открытие вклада), что деньги им получены до 01 сентября 2014 года?

В случае открытия субъектам легализации сберегательных счетов, в рамках осуществления легализации имущества, в том числе денег, банк должен руководствоваться требованиями Закона РК «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативных правовых актов Национального Банка, регулирующих порядок открытия и ведения банковских счетов.  При этом, в обязанности банков не входит определение происхождения легализуемых субъектом легализации денег.  Ответственность за легализацию имущества, в том числе денег, несет сам субъект легализации, поскольку Законом об амнистии прямо предусмотрены случаи, когда не допускается легализация имущества, в том числе денег.

В этой связи указанной оговорки  в договоре банковского  вклада считаем достаточной.

 

18.

Означает ли, что если субъект легализации воспользуется своим правом снять деньги или перевести их на другой счет (свой или 3-го лица) до истечения срока действия договора вклада, банк, удержав сбор за легализацию, не проводит контроль целевого использования денег?

 

Необходимость осуществления банками особого контроля за дальнейшим  использованием субъектом легализации снятых денег  Законом об амнистии не установлена.

19.

Какие документы должны предоставляться оралманами для возможности открытия им банком сберегательного счета - вид на жительство и удостоверение оралмана?

 В соответствии с пунктом 4 Правил № 1 открытие сберегательного счета производится с соблюдением требований Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в соответствии с постановлением Правлением НБРК от 2 июня 2000 года № 266 «Об утверждении Правил открытия, ведения, закрытия банковских счетов клиентов в банках РК», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1199 (далее – Правила № 266), а  также на основании заявления об открытии сберегательного счета, в котором указывается валюта сберегательного счета и отметка о том, что сберегательный счет открывается в целях легализации денег.

В соответствии с подпунктом 2) пункта 17 Правил № 266 для открытия сберегательного счета вкладчику-клиенту необходимо представить документ, удостоверяющий личность.

Согласно Закону Республики Казахстан от 29 января 2013 года, к документам, удостоверяющим личность, относится заграничный паспорт.

Таким образом, банк вправе открыть оралману сберегательный счет в целях легализации денег на основании заграничного  паспорта.

 

20.

В случае внесения субъектом легализации денег на сберегательный счет в иностранной валюте и последующем их снятии необходима уплата сбора в бюджет в тенге (по официальному курсу национальной валюты Республики Казахстан). Учитывая то, что банки конвертируют иностранную валюту, удержанную у субъекта легализации по рыночному курсу (продажи), который может быть ниже официального курса, установленного Национальным Банком Республики Казахстан, возможно ли удержание курсовой разницы с денег клиента?

В соответствии с пунктом 1 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О платежах и переводах денег» банковский счет - способ отражения договорных отношений между банком и клиентом по приему денег и (или) банковскому обслуживанию клиента. В этой связи считаем, что списание курсовой разницы может быть осуществлено с денег клиента, в случае если такое условие содержится в договоре между банком и субъектом легализации.

Вместе с тем, согласно нормам  Налогового и Бюджетного Кодексов РК в целях уплаты налогов и других платежей в бюджет применяется рыночный курс обмена валюты. При этом следует иметь в виду, что Законом об амнистии не предусмотрено требование по конвертации денег, находящихся на сберегательном счете в иностранной валюте, по курсу, отличному от рыночного курса.

21.

Следует ли во исполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, уведомлять об операциях по легализации денег как о подозрительных операциях?

Обязанность по направлению информации о пороговых и подозрительных операциях в Комитет по финансовому мониторингу Министерства финансов субъектами финансового мониторинга, а также порядок и сроки направления таких сообщений установлены Законом Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и соответствующими подзаконными нормативными правовыми актами.

Закон Республики Казахстан «Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан в связи с легализацией ими имущества» не освобождает банки от данных обязанностей.

Таким образом, в случае если совершаемая клиентом операция подпадает под признаки пороговой либо подозрительной операции, банк обязан направить соответствующее сообщение в Комитет по финансовому мониторингу Министерства финансов.

22.

Возможно ли приобретение на легализуемые деньги ценных бумаг, размещаемых по статье 22-1 Закона Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг», если эмитентом указанных ценных бумаг является:

- юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Республики Казахстан?

- резидент Республики  Казахстан, не являющийся вышеуказанным юридическим лицом?

В соответствии с пунктом 3 статьи 8 Закон Республики Казахстан «Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан в связи с легализацией ими имущества» субъект легализации вправе до истечения шестидесяти календарных месяцев, начиная с даты внесения (перевода) денег на сберегательный счет, распоряжаться легализуемыми деньгами в пределах суммы денег:

1) инвестированных в экономику Республики Казахстан путем приобретения в порядке, установленном Правительством Республики Казахстан, объектов приватизации, активов организаций группы акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», включая акции в рамках Программы вывода пакетов акций дочерних и зависимых организаций акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» на рынок ценных бумаг («Народное ІРО»), а также в рамках первичного размещения:

государственных ценных бумаг Республики Казахстан;

облигаций национальных управляющих холдингов, национальных компаний, национальных институтов развития Республики Казахстан, банков второго уровня Республики Казахстан;

иных ценных бумаг, размещаемых на казахстанской фондовой бирже.

Согласно законодательству Республики Казахстан, не менее двадцати процентов ценных бумаг, выпускаемых и размещаемых эмитентами - резидентами в соответствии со статьей 22-1 Закона Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон о РЦБ), должны быть предложены к приобретению на организованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан на тех же условиях размещения данных ценных бумаг, что и при их размещении на территории иностранного государства.

Принимая во внимание вышеуказанные требования законодательства считаем возможным приобретение на легализуемые деньги ценных бумаг, размещаемых по статье 22-1 Закона РЦБ в пределах двадцати процентов от общего объема  выпуска ценных бумаг, предложенных к приобретению на организованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан.

 

23.

Разъяснить, в рамках разработки и внедрения нового продукта, связанного с легализацией денег субъекта легализации, вправе ли банк по запросу субъекта легализации:

а) Конвертировать сумму легализуемых денег из одной валюты в другую до внесения (перевода) денег на отдельный сберегательный счет в соответствии с постановлением Правления НБРК от 24 августа 2012 г. №242;

б) Конвертировать сумму легализуемых денег в процессе хранения денег субъекта легализации (при частичном изъятии с целью инвестирования в экономику, снятии со сберегательного счета или перевода на другой счет).

 

Банк вправе конвертировать деньги при их поступлении (до их зачисления) на сберегательный счет, открытый в рамках Закона об амнистии, в случае если валюта открытого счета отличается от валюты, в которой переводятся деньги, том числе при переводе денег на другой банковский счет.

24.

Каким образом банк должен выплачивать вознаграждение по отдельному сберегательному счету, выплата в конце срока действия договора или после наступления обстоятельств, с которыми договор связывает возврат вклада, ежемесячная выплата вознаграждения на текущий счет субъекта легализации денег?

 

Законом об амнистии не устанавливаются какие – либо особенности по установлению размера вознаграждения, срокам выплаты вознаграждения по вкладам, открываемым в целях легализации денег. Следовательно, банки по данному вопросу должны руководствоваться нормами ГК РК, банковского законодательства и заключенного с субъектом легализации договора банковского вклада.

25.

Каким образом банкам необходимо удерживать сбор в размере 10% от общей суммы легализуемых денег или от снятых/переведенных денег.

Согласно подпункту 1) пункта 2 статьи 6 Закона об амнистии сбор за легализацию уплачивается от суммы денег, снятых со сберегательного счета или  переведенных на другой счет за исключением случаев , предусмотренных подпунктом 1) пункта 3 статьи 8 Закона об амнистии.

 

26.

Обязаны ли банки исполнять решения уполномоченных государственных органов и должностных лиц о наложении ареста, приостановлении расходных операций по счету, а также поступающие инкассовые распоряжения и ПТП банков, не требующие акцепта отправителя денег?

Законом об амнистии и Законом Республики Казахстан «О внесении дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство, в связи с легализацией имущества» не предусмотрено, что к сберегательным счетам, открытым в целях легализации денег, не могут выставляться инкассовые распоряжения, платежные требования-поручения, а также приостанавливаться расходные операции по ним. В этой связи, их  исполнение должно осуществляться банком в общеустановленном порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

При этом с суммы денег, на которую будут исполнены указанные платежные документы, банком должен быть удержан 10 % сбор за легализацию.

27.

1) Будет ли считаться изъятие денег со сберегательного счета по инкассовому распоряжению/ПТП расходной операцией, предусмотренной пп. 2) п.п 3 ст. 8 Закона РК «Об амнистии граждан РК, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в РК, в связи с легализацией ими имущества»?

 

2) Должен ли банк в указанной ситуации удерживать сбор в бюджет?

 

1) Да будет, поскольку деньги изъяты по обязательствам субъекта легализации.

 

2) С суммы денег, на которую будут исполнены указанные платежные документы, банком должен быть удержан 10 % сбор за легализацию.

28.

В соответствии с п. 6 Правил №2 лицам, которые приобрели за счет легализуемых денег ценные бумаги в порядке, установленном проектом Правил №2, банк выдает документ, установленный Законом, подтверждающий легализацию денег в части, направленной на приобретение ценных бумаг.

В данном случае не представляется возможным определить, о каком документе идет речь, поскольку приложениями к Закону являются формы

Заявления на проведение легализации имущества и Справки о подтверждении внесения/перевода денег на

сберегательный счет для легализации денег. В связи с этим, необходимо разъяснение данного вопроса со стороны НБ РК.

О каком документе идет речь?

 

 В соответствии с Правилами брокер в течение пяти рабочих дней со дня приобретения ценных бумаг представляет в Банк (оператору почты), в которых открыт сберегательный счет субъекта легализации, документ, подписанный первым руководителем брокера (в период его отсутствия – лицом, его замещающим) и заверенный оттиском печати брокера, подтверждающий единовременное приобретение ценных бумаг с указанием даты, суммы сделки и рынка ценных бумаг (первичный или вторичный), на котором приобретены ценные бумаги, а также документ, подтверждающий права собственности данного субъекта легализации на ценные бумаги в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг.

Таким образом, Правилами № 2 не предусмотрена выдача банком документа, подтверждающего легализацию денег в части, направленной на приобретение ценных бумаг.

29.

Вправе ли банк конвертировать сумму легализуемых денег из одной валюты в другую в рамках такого мультивалютного счета?

Да вправе. Однако их конвертация повлечет за собой перевод денег с одного  банковского счета на другой банкловский счет. При этом банком должен быть удержен 10 % сбор. В этой связи, проведение такой операции является нецелесообразным.

 

30.

Могут ли выставляться требования от третьих лиц, предъявленных к субъекту легализации или наложение ареста уполномоченными государственными органами на деньги, находящиеся на сберегательном счете? Например, платежные требования-поручения, инкассовые распоряжения. Если да, то есть ли необходимость уплаты в этом случае сбора за легализацию имущества в размере десяти процентов?

Законом об амнистии и Законом Республики Казахстан «О внесении дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство, в связи с легализацией имущества» не предусмотрено, что к сберегательным счетам, открытым в целях легализации денег, не могут выставляться инкассовые распоряжения, платежные требования-поручения, а также приостанавливаться расходные операции по ним. В этой связи, их  исполнение должно осуществляться банком в общеустановленном порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан. При этом с суммы денег, на которую будут исполнены указанные платежные документы, банком должен быть удержан 10 % сбор за легализацию.

 

31.

В случае, если после оплаты платежного требования-поручения, инкассвого распоряжения, денег для оплаты сбора за легализацию окажется недостаточным, за счет каких средств банки второго уровня должны исполнить требование по оплате сбора за легализацию?

 

В случае, если после оплаты платежного требования-поручения/инкассового распоряжения, окажется недостаточно денег для оплаты 10% сбора за легализацию, предлагается предусмотреть в договоре банковского  вклада условие, предусматривающее списание 10% сбора за легализацию с других банковских счетов в случае недостаточности денег на сберегательном счете. 

32.

Вправе ли банк принимать деньги, подлежащие легализации, в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта легализации? В случае если такая возможность существует, какова будет процедура и каким образом, в данном случае, будет производиться оплата сбора за легализацию имущества?

Согласно пункту 3 статьи 8 Закона об амнистии субъект легализации вправе до истечения срока хранения денег на сберегательном счете (не менее 60-ти месяцев) распоряжаться легализуемыми деньгами в пределах суммы денег:

1) инвестированных в экономику Республики Казахстан путем приобретения в порядке, установленном Правительством Республики Казахстан, объектов приватизации, активов организаций группы акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», включая акции в рамках Программы вывода пакетов акций дочерних и зависимых организаций акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» на рынок ценных бумаг («Народное ІРО»), а также в рамках первичного размещения:

государственных ценных бумаг Республики Казахстан;

облигаций национальных управляющих холдингов, национальных компаний, национальных институтов развития Республики Казахстан, банков второго уровня Республики Казахстан;

иных ценных бумаг, размещаемых на казахстанской фондовой бирже;

2) снятых со сберегательного счета или переведенных на другой счет при условии безакцептного изъятия сбора с такой суммы банками второго уровня Республики Казахстан, Национальным оператором почты.

Таким образом, Законом об амнистии предусмотрены конкретные цели, на которые могут быть использованы субъектами легализации деньги, внесенные/переведенные ими на сберегательные счета.  В данный перечень не входит использование денег, внесенных/переведенных на сберегательный счет в целях легализации, в качестве обеспечения обязательств субъекта

 

33.

Разъяснить возможность реализации следующих предложений:

В целях инвестирования в ЦБ, обращаться в БВУ за изъятием денег со сберсчета на основании письма (уведомления) от брокера. Необходимо предусмотреть проектом форму такого письма (уведомления) для стандартизации услуг, содержащую:

- наименование брокера, его юридический/фактический адрес, сведения о лицензии;

- Фамилия, имя, при наличии отчество инвестора, легализующего капитал;

- реквизиты брокерского счета инвестора, легализующего капитал;

- Брокер указанным письмом гарантирует действительность брокерского счета и наличие намерение у инвестора инвестировать деньги в ЦБ;

- дата составления письма (не должна превышать 15 календарных дней до предъявления его в БВУ);

- письмо подписывается уполномоченным лицом брокера и заверяется оттиском печати брокера.

 

 В соответствии с Правилами № 2 перевод денег со сберегательного счета, открытого в рамках легализации имущества, в целях приобретения ценных бумаг осуществляется банком на основании указания клиента о переводе денег на текущий счет, открытый брокером в центральном депозитарии для учета денег клиентов, при условии представления копии (с предъявлением оригинала) договора об оказании брокерских услуг с брокером. 

34.

Будет ли сформирован и предоставлен перечень организаций, в адрес которых возможно осуществление перевода денег со сберегательного счета в вышеуказанных целях?

 Согласно Правилам № 2 перевод денег со сберегательного счета, открытого в рамках легализации имущества, в целях приобретения объектов приватизации осуществляется на основании указания о переводе денег:

  1. согласно реквизитам, указанным в извещении о предстоящих торгах, для оплаты гарантийного взноса с предоставлением извещения;
  2. согласно реквизитам, указанным в договоре купли-продажи объекта приватизации или актива организаций группы АО «ФНБ «Самрук-Казына» (далее – Фонд), с приложением копии договора купли-продажи объекта приватизации или актива организаций группы Фонда для оплаты объекта приватизации или актива организаций группы Фонда.

Реквизиты, на которые должны будут перечисляться средства для приобретения объектов приватизации, должны быть определены Министерством финансов Республики Казахстан и Фондом.

35.

Возможно ли использование субъектами легализации части денег на цели, указанные в подпункте 1) пункта 3 статьи 8 Закона, а другую часть изъять при условии безакцептного изъятия банками сбора за легализацию? Возможны ли частичные изъятия денег со сберегательного счета, с сохранением части денег на сберегательном счете при условии безакцептного изъятия Банком сбора за легализацию?

Статьей 8 Закона об амнистии предусмотрено право субъекта легализации распоряжаться деньгами, внесёнными/переведенными им на сберегательный счет, до истечения срока легализации. Так, субъект легализации вправе использовать деньги на покупку государственных ценных бумаг, объектов приватизации и других ценных бумаг, а также их снять/перевести на другой банковский счет. Таким образом, Закон об амнистии предусматривает право субъекта легализации, а не устанавливает обязанности. Следовательно, субъект легализации, по своему усмотрению, может часть денег использовать на покупку ценных бумаг, а часть – снять со счета (при условии безакцептного изъятия банком сбора за легализацию).

 

36.

В случае требования субъекта легализации о переводе денег из одного банка в другой на сберегательный счет, открытый в рамках Закона, должен ли банк отправителя денег перевести легализованные им деньги без изъятия сбора за легализацию?

Законом об амнистии предусмотрено безакцептное изъятие банками второго уровня и АО «Казпочта» сбора за легализацию денег при снятии субъектом легализации до истечения срока легализации денег со сберегательного счета или переводе на другой банковский счет. При этом указанным законом не предусматривается исключение по изъятию сбора при переводе субъектом легализации денег на другой сберегательный счет, открытый в другом банке, в целях легализации денег.

Таким образом, банк обязан при переводе субъектом легализации денег со своего сберегательного счета, открытого в одном банке, на другой банковский счет, открытый в другом банке, в том числе и сберегательный счет, удержать 10% сбор за легализацию.

 

37.

В случае ежемесячной выплаты вознаграждения путем перечисления на текущий счет вкладчика, осуществляется ли сбор за легализацию в размере 10% от суммы переводимых денег на текущий счет?

Если вознаграждение зачисляется сначала на сберегательный счет,  а затем перечисляется на текущий счет клиента, то в таком случае сбор в размере 10 % от переведенной суммы денег считаем должен быть удержан согласно пп) 2пункта 3 стать 8 и пп1) пункта2 статьи 6 Закона об амнистии.

38.

Открывается ли сберегательный счет в целях легализации денег бездействующим налогоплательщикам?

В соответствии с пунктом 1 статьи 579 Налогового Кодекса РК бездействующим налогоплательщиком являются юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Согласно пункту подпункту 4 статьи 1 Закона об амнистии субъектами легализации имущества являются   граждане РК, оралманы и  лица, имеющие вид на жительство.

Учитывая вышеизложенное, сберегательные счета в рамках Закона об амнистии могут открываться физическим лицам.

39.

Отправляется ли уведомление в налоговый орган об открытии сберегательного счета физическому лицу, состоящему на регистрационном учете в  качестве индивидуального предпринимателя?

Банк должен  уведомлять  соответствующие органы налоговой службы об открытии в рамках Закона об амнистии сберегательных счетов  физическим лицам, состоящим  на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя согласно пункту 1 статьи 581 Налогового Кодекса.

40.

Банк обязан исполнять ПТП/ИР выставленные к сберсчетам открытых в целях легализации денег , при исполнении перевода денег , должен ли банк удержать в бюджет в размере 10% от суммы перевода?

Согласно подпункту 1) пункта 2 статьи 6 Закона об амнистии сбор за легализацию уплачивается от суммы денег, снятых со сберегательного счета или  переведенных на другой счет за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 1) пункта 3 статьи 8 Закона об амнистии.

Поскольку исполнение требований третьих лиц на другие банковские счета не относится к указанным исключениям, банк должен удерживать 10% сбор.

41.

В связи с тем, что все  расчетные операции по переводам денег осуществляются через текущие счета, возможно ли проведение операций, связанных с удержанием сбора за легализацию, перевода денег на указанные цели в подпункте 1)пункта  3 статьи 8)?

Согласно подпункту 1) пункта 2 статьи 6 Закона об амнистии сумма денег, снятая или переведенная на цели,  предусмотренные подпунктом 1) пункта 3 статьи 8, не подлежит  удержанию в размере 10%. 

42.

Какие документы клиента подтверждают обоснованность платежа при инвестировании денег в экономику РК и приобретение объектов приватизации?

В соответствии с Правила № 2, одновременно с указанием о переводе денег субъект легализации представляет банку:

1) для приобретения ценных бумаг в рамках Закона об амнистии - копию договора об оказании брокерских услуг с брокером, имеющим лицензию уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций на осуществление брокерской и дилерской  деятельности с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя;

2) для приобретения объектов приватизации или активов группы организаций АО «ФНБ «Самрук-Казына» - извещение о предстоящих торгах (для оплаты гарантийного взноса) и (или) копию договора купли-продажи объекта приватизации или актива организаций группы Фонда (для оплаты приобретения объекта приватизации или актива).

43.

Допускается ли удержание комиссионного вознаграждения Банка за осуществление операций по платежам, предусмотренных  подпункт 1)пункта  3 статьи 8) Закона об амнистии?

Законом об амнистии не устанавливаются какие – либо особенности по установлению размера вознаграждения, срокам выплаты вознаграждения по вкладам, открываемым в целях легализации денег. Следовательно, банки по данному вопросу должны руководствоваться нормами ГК РК, банковского законодательства и заключенного с субъектом легализации договора банковского вклада.

44.

Согласно Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года №3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе «Банк Развития Казахстана» (далее – Постановление) на балансовом счете 2208 отражаются «Условные вклады физических лиц», дата закрытия по которым устанавливается как бессрочно. Однако при открытии сберегательного счета в целях легализации денег согласно Закона, срок сберегательного счета четко определен – 60 календарных месяцев, от сюда следует, что отражать данные счета считаем необходимым на балансовом счете 2207 – «Долгосрочные вклады физических лиц». Таким образом, обязан ли Банк отражать данные сберегательные счета на балансовом счете 2208?

Согласно подпункту 2) пункта 2 статьи 8 Закона об амнистии деньги должны находиться на сберегательном счете не менее 60-ти календарных месяцев.

 В этой связи, данной нормой не ограничивается предельный срок вклада (он должен быть   не менее 60-ти календарных месяцев).

При этом, необходимо осуществлять  учет денег на сберегательных  счетах  согласно пункту 9 Правил №1.

 

45.

Будут ли обязательства, связанные с осуществлением банковских операций, предусмотренных подпунктом 2) пункта 2 статьи 30 Закона о банках, возникшие у Банка в рамках реализации Закона, входить в расчет вышеуказанных лимитов?

В связи с тем, что система гарантирования депозитов распространяется на сберегательные счета, открываемые в рамках акции по легализации имущества, а также отсутствием каких-либо исключений (оговорок) в указанном проекте НПА, соответствующие обязательства банков будут учитываться при расчете лимитов.

46.

 Одним из требований по выполнению плана мероприятий является разработка инструкций (памятки) по проведению процедуры легализации имущества, которую Банки обязаны представить в Национальнй Банк РК в срок до 15 августа 2014 года.

При разработке данной инструкции (памятки) у Банка возникает ряд вопросов, требующих разъяснения Закона.

 

Правомерно ли Банку руководствоваться нормами «Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан» №266 от 02.06.2000г. при открытии и ведении сберегательных счетов, в условиях отсутствия  «Правил выдачи субъектам легализации документа, подтверждающего внесение (перевод) денег на сберегательный счет, а также ведения учета денег, находящихся на сберегательных счетах, и особенности открытия и ведения банками второго уровня РК».

Банк при открытии сберегательных счетов в рамках Закона об амнистии вправе  руководствоваться нормами «Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан» №266 от 02.06.2000г.

Правилами выдачи субъектам легализации документа, подтверждающего внесение (перевод) денег на сберегательный счет, а также ведения учета денег, находящихся на сберегательных счетах, и особенности открытия и ведения банками второго уровня Республики Казахстан, Национальным оператором почты сберегательных счетов, утвержденными постановленм Правления Национального Банка Республики Казахстан №134 от 16 июля 2014 года,  определены особенности такого порядка.

 

 

47.

Имеет ли Банк право предусмотреть условие досрочного расторжения депозита со штрафными санкциями, касающимися начисления и выплаты вознаграждения?

В соответствии с подпунктом 2) пункта 2  статьи 8  Закона об амнистии деньги должны находиться на сберегательном счете не менее  шестидесяти календарных месяцев.

В этой связи, банк не вправе предусматривать  условие о досрочном расторжении депозита.

48.

Предусмотрено ли предоставление субъектом легализации документа для применения Банком  подпункта 1) пункта 3 статьи 8 ЗРК «Об амнистии …» в случае снятия денег для инвестирования в экономику РК, посредством  приобретения объектов приватизации, государственных ценных бумаг, облигаций национальных управляющих холдингов и др. без  удержания сбора за легализацию в размере 10% от суммы денег, снятых или переведенных на другой счет.

Согласно Правилам №2, перевод денег со сберегательного счета, открытого в рамках легализации имущества, в целях приобретения ценных бумаг осуществляется банком на основании указания клиента о переводе денег на текущий счет, открытый брокером в центральном депозитарии для учета денег клиентов, при условии представления копии (с предъявлением оригинала) договора об оказании брокерских услуг с брокером.   

 

49.

В целях развития здоровой конкуренции, будут ли предусмотрены рекомендации по ставке вознаграждения? А именно, будет ли это ставка по вкладу до востребования или ставка по долгосрочному вкладу физических лиц?

Согласно пункту 1 статьи 39 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», ставки вознаграждения и комиссии, а также тарифы за оказание банковских услуг устанавливаются банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, самостоятельно с учетом ограничений, установленных законами Республики Казахстан.

50.

Просим пояснить, не будет ли противоречить законодательству об амнистии граждан РК, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в РК, в связи с легализацией ими имущества установление минимальной суммы (вклада) при разработке Банком банковского продукта по сберегательному счету, предназначенному для легализации денег (например, не менее 10 000 000 KZT/эквивалент в иностранной валюте)? 

В соответствии с пунктом 2 статьи 8 Закона об амнистии деньги подлежат легализации при соблюдении условий, предусмотренных подпунктами 1) и 2) указанного пункта. При этом ограничений по сумме легализуемых денег Законом об амнистии не установлено.

В этой связи, условие банка в договоре банковского вклада о минимальной сумме вклада (например, не менее 10 000 000 тенге) ограничит право субъекта легализации по осуществлению им легализации имущества (денег), если сумма легализуемых им денег будет меньше предусмотренной банком для открытия сберегательного счета в целях легализации.

Таким образом, такое условие не может быть предусмотрено в договоре банковского  вклада.

51.

По какому курсу (курсу НБ РК или по курсу Банка) при переводе средств должна производиться конвертация суммы оплачиваемых за приобретаемые активы денег?

Банк вправе конвертировать деньги при переводе со сберегательного счета, открытого в рамках Закона об амнистии на другие счета с использованием курса, установленного банком, при этом, такое условие должно содержаться в договоре банковского  вклада.

52.

В соответствии с пунктом 6 проекта Правил инвестирования в экономику РК предусмотрено, что БВУ РК выдает письмо, подтверждающее приобретение ценных бумаг, субъектам легализации, которые приобрели ценные бумаги. В связи с чем в тексте указанных Правил инвестирования в экономику РК в качестве документа, подтверждающего право собственности субъекта легализации на ценные бумаги, предусмотрено письмо БВУ? Полагаем, что в качестве документа, подтверждающего право собственности субъекта легализации на ценные бумаги должна быть предусмотрена выписка с лицевого счета брокера по субсчету субъекта легализации, представленная центральным депозитарием, как это предусмотрено пунктом 4 Правил инвестирования в экономику РК, поскольку БВУ может подтвердить лишь осуществление перевода денег и назначение платежа. 

В соответствии с редакций Правил № 2, утвержденных постановлением Правительства, выдача банком письма, подтверждающего приобретение ценных бумаг, не предусмотрена.

В соответствии с пунктом 14 Правил № 2 брокер в течение пяти рабочих дней со дня приобретения ценных бумаг представляет в Банк (оператору почты), в которых открыт сберегательный счет субъекта легализации, документ, подписанный первым руководителем брокера (в период его отсутствия – лицом, его замещающим) и заверенный оттиском печати брокера, подтверждающий единовременное приобретение ценных бумаг с указанием даты, суммы сделки и рынка ценных бумаг (первичный или вторичный), на котором приобретены ценные бумаги, а также документ, подтверждающий права собственности данного субъекта легализации на ценные бумаги в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг

 

 


 

Ответы на часто задаваемые вопросы граждан по Закону Республики Казахстан от 30 июня 2014 года «Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан, в связи с легализацией ими имущества» в части легализации денег

1.

Вопрос: Чем регулируется акция по легализации имущества?

 

Ответ: Акция по легализации имущества регулируется Законом РК «Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан, в связи с легализацией ими имущества», постановлением Правления Национального Банка РК «Об утверждении Правил выдачи субъектам легализации документа, подтверждающего внесение (перевод) денег на сберегательный счет, а также ведения учета денег, находящихся на сберегательных счетах, и особенности открытия и ведения банками второго уровня Республики Казахстан, Национальным оператором почты сберегательных счетов», Постановлением Правительства Республики Казахстан «Об утверждении Правил инвестирования в экономику Республики Казахстан, путем приобретения  объектов приватизации,  активов организаций группы акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына», включая акции в рамках Программы вывода пакетов акций дочерних и зависимых организаций акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» на рынок ценных бумаг («Народное IPO»), а также в рамках первичного размещения  государственных ценных бумаг Республики Казахстан, облигаций национальных управляющих холдингов, национальных компаний, национальных институтов развития Республики Казахстан, банков второго уровня Республики Казахстан и иных ценных бумаг, размещаемых на казахстанской фондовой бирже».

2.

Вопрос: Какие деньги можно легализовать?

 

Ответ:  Основными видами деятельности,  доход (Деньги)  от которых возможно легализовать в рамках проводимой амнистии являются: 

предпринимательская деятельность,  не зарегистрированная официально без регистрации без получения лицензии и т.п.)  и,  соответственно,  не обложенная налогами, 

официально зарегистрированная предпринимательская деятельность,  доход от которой был сокрыт от уплаты налогов различными способами(путем не отражения соответствующих операций в бухгалтерском учете и финансовой отчетности,  путем не отражения соответствующих доходов в налоговой декларации,  путем вывода денег за рубеж по экспортно-импортным контрактам и т.п)

3.

Вопрос:  Какие деньги нельзя легализовать

 

Ответ:  Не подлежат амнистии деньги,  полученные в результате совершения ряда преступлений и правонарушений,  в том числе: 

преступлений против личности,  семьи и несовершеннолетних,  конституционных и иных прав и свобод человека и гражданина,  мира и безопасности человечества,  основ конституционного строя и безопасности государства,  собственности,  безопасности информационных технологий,  интересов службы в коммерческих и иных организациях общественной безопасности и общественного порядка,  здоровья населения и нравственности,  порядка управления,  правосудия и порядка исполнения наказаний; 

экологических,  транспортных,  воинских преступлений,  коррупционных правонарушений и преступлений,  а также иных преступлений против интересов государственной службы и государственного управления,  преступлений в сфере экономической деятельности(за исключением указанных выше),  в том числе экономической контрабанды; 

изготовления и сбыта денег ценных бумаг,  подделки,  изготовления или поддельных и сбыта поддельных документов,  штампов,  печатей,  бланков,  государственных наград

незаконного использования инсайдерской информации и манипулирования на рынке ценных бумаг

Также не подлежат амнистии деньги,  права на которые оспариваются в судебном порядке либо полученные в качестве кредитов

4.

Вопрос: Кто не может участвовать в легализации денег? 

 

Ответ:  Легализация денег не распространяется на субъектов легализации,  в отношении которых на дату введения в действие Закона о легализации имущества вступили в законную силу:

1)  приговор суда,  признавший их виновными в совершении преступлений,  предусмотренных статьями 90 191,  193 (в случае легализации имущества,  приобретенного путем совершения преступлений,  предусмотренных статьями Уголовного кодекса Республики Казахстан,  указанными в настоящем подпункте),  208,  213,  215,  216 216-1,  217,  218,  221,  222 Уголовного кодекса Республики Казахстан

2)  постановление судьи,  органа(должностного лица)  о наложении административного взыскания за совершение административных правонарушений предусмотренных статьями 118,  143,  143-2,  155,  155-1,  155-3,  155-4,  155-5,  156, 157,  166, 168-1 178,  185,  187,  205-1,  205-2,  206,  206-1,  206-2,  207,  208,  208-1,  209, 214,  237,  239,  357-1 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.

5.

Вопрос: Когда начинается и заканчивается легализация денег?

 

Ответ: Начинается 1 сентября 2014 года и заканчивается 31 декабря 2015 года.

6.

Вопрос: Гарантируется ли сохранность легализуемых денег на сберегательном счете?

 

Ответ: Да гарантируется в установленном порядке.

7.

Вопрос:  Будет ли обеспечена конфиденциальность при легализации

 

Ответ:  Да,  будет.  Согласно закон о легализации имущества государственные органы,  организации, в том числе финансовые, и их должностные лица и работники обязаны обеспечить в порядке,  предусмотренном законами Республики Казахстан,  конфиденциальность информации полученной в процессе проведения легализации имущества,  в том числе не допускать распространения информации без согласия субъекта легализации или его законного представителя

8.

Вопрос:  Чем гарантируется защита граждан, легализующих деньги? 

 

Ответ:  Согласно Закону о легализации имущества,  в части легализованного имущества запрещается проводить процессуальные действия,  в том числе по осуществлению уголовного преследования или применению мер административного и дисциплинарного взысканий в отношении субъекта легализации,  на основании информации,  полученной в процесс проведения легализации имущества в соответствии с Законом о легализации имущества,  за исключением случаев, когда в отношении субъекта легализации на дату введения в действие закона о легализации имущества вступили в законную силу приговор суда,  признавший виновными в совершении определенных преступлений,  предусмотренных статьями Уголовного кодекса РК,  а также постановление судьи,  органа (должностного лица)  о наложении административного взыскания за совершение административных правонарушений,  статьями Кодекса Республики Казахстан об предусмотренных административных правонарушениях. 

9.

Вопрос:  Что является подтверждением легализации денег? 

 

Ответ:  Подтверждением легализации денег является внесение их субъектом легализации на сберегательный специальный открытый в банке второго уровня РК и выдача счет,  банком соответствующей справки о сумме внесенных переведенных денег.

10.

Вопрос:  Какие условия установлены для легализации денег?

 

Ответ: Деньги подлежат легализации при соблюдении следующих условий в совокупности: 

  1. легализуемые деньги в национальной и (или)  иностранной валюте должны быть внесены(переведены)  на сберегательный счет,  открытый в банке второго уровня Республики Казахстан,  у Национального оператора почты; 
  2. легализуемые деньги должны находиться на сберегательном счете не менее  шестидесяти календарных месяцев начиная с даты внесения(перевода)  денег на такой чет в целях легализации,  за исключением случаев их снятия со сберегательного счета при условии без акцептного снятия сбора за легализацию либо инвестирования легализованных денег в экономику Республики Казахстан. 

11.

Вопрос:  С какого момента деньги считаются легализованными.

 

Ответ:  Деньги считаются легализованными со дня их внесения (перевода)  на сберегательный счет,  открытый в банке второго уровня РК,  у Национального оператора почты

12.

Вопрос:  В каких банках может быть открыты сберегательные счета

 

Ответ:  Перечень банков второго уровня Республики Казахстан, в которых можно открыть сберегательный счет,  указан на сайте Национального Банка РК www.nationalbank.kz

При этом,  согласно Закону о легализации имущества,  сберегательный счет не может быть открыт в филиалах банков второго уровня РК,  расположенных за пределами РК

13.

Вопрос:  Предусмотрены ли какие либо особенные требования к содержанию договора банковского вклада при открытии сберегательного счета в рамках легализации денег? 

 

Ответ:  Договор банковского вклада,  кроме условий,  предусмотренных гражданским кодексом Республики Казахстан (Особенная часть)  от I июля 1999 года и Правилами № 266,  должен содержать:

l)  условие о том,  что сберегательный счет открывается в целях легализации денег, 

2)  условия внесения,  снятия,  хранения и распоряжения деньгами,  находящимися на сберегательном счете,  в порядке,  предусмотренном Законом о легализации имущества и Правилами № 134

3)  размер ставки вознаграждения установленный банком

4) условие об удержании банком в безакцептном порядке с суммы вклада 10% сбора в бюджет за легализацию денег;

5) порядок выдачи вкладчику справки, подтверждающий размер внесенной (переведенной) суммы денег по установленной форме (приложение 2 к Закону о легализации имущества).

14

Вопрос: В какие сроки должен быть открыт сберегательный счет?

 

Ответ: Сберегательный счет должен быть открыт в течение срока легализации, то есть в период с 1 сентября 2014 года по 31 декабря 2015г.

15

Вопрос: Должна ли указываться цель открытия сберегательного счета – в целях легализации?

 

Ответ: Да. Открытие сберегательного счета осуществляется на основании заявления об открытии сберегательного счета, в котором указывается валюта сберегательного счета и отметка о том, что сберегательный счет открывается в целях легализации денег.

16

Вопрос: В какой валюте могут быть открыты сберегательные счета?

 

Ответ: Согласно условиям легализации денег, легализуемые деньги должны быть внесены на сберегательной счет в национальной или иностранной валюте. При этом перечень валют определяется Национальным Банком РК на сайте: www.nationalbank.kz

17

Вопрос: Могут ли деньги, подлежащие легализации, зачисляться на сберегательный счет путем их перевода с другого счета в банке?

 

Ответ: Да, такая возможность предусмотрена.

18

Вопрос: В какие сроки банк должен выдать субъекту легализации справку, подтверждающую размер внесенной (переведенной) суммы денег?

 

Ответ: После внесения/перевода вкладчиком-субъектом легализации денег на сберегательный счет банк не позднее трех рабочих дней, следующих за днем зачмсления денег на сберегательный счет, выдает вкладчику справку, подтверждающую размер внесенной (переведенной) суммы денег по форме согласно Приложению 2 к Закону о легализации имущества, заверенную печатью и подписями уполномоченных лиц банк, наделенных соответствующими полномочиями на основании приказа руководителя банка, либо иных документов, на основании которых представлены такие полномочия.

19.

Вопрос: Какова продолжительность хранения легализованных денег на сберегательном счете?

 

Ответ: Если субъект легализации не намерен использовать легализованные деньги для инвестирования их в экономику РК путем их снятия со сберегательного счета, срок хранения денег на сберегательном счете составляет не менее шестидесяти календарных месяцев (5 лет).

20.

Вопрос: Можно ли продлить срок договора сберегательного специального счета по истечении шестидесяти календарных месяцев?

 

Ответ: Исходя из положений Закона о легализации имущества, распоряжение вкладчиками деньгами, внесенными/переведенными на сберегательный счет, осуществляется по истечении шестидесяти календарных месяцев, начиная с даты внесения/перевода денег на сберегательный счет.

В этой связи, считаем, что после указанного срока, по соглашению сторон, срок вклада может быть продлен на основании дополнительного Соглашения к договору банковского вклада, заключенного в рамках Закона о легализации имущества.

21.

Вопрос: Является ли выдача справки по подтверждению легализации денег платной услугой?

 

Ответ: Нет, выдача субъекту легализации справки, подтверждающей внесение/перевод денег на сберегательный счет, должна осуществляться на бесплатной основе.

22.

Вопрос: Могут быть в последующем дополнительно зачисляться деньги на сберегательный счет также для целей их легализации?

 

Ответ: Нет, на открытый сберегательный счет банком не допускается последующее внесение/зачисление денег вкладчиком. При этом субъект легализации может открыть другой сберегательный счет в рамках легализации имущества.

23.

Вопрос: Какие активы и ценные бумаги разрешены для приобретения для легализации денег?

 

Ответ: Субъект легализации вправе до истечения срока легализации использовать деньги сберегательного счета для инвестиций в экономику РК, в том числе, путем приобретения: - объектов приватизации, активов организаций, группы акционерного общества «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», включая акции в рамках Программы вывода пакетов акций дочерних и зависимых организаций акционерного общества «Фонд национального благосостояния  «Самрук-Казына» на рынок ценных бумаг («Народное IPO»),

а также в рамках первичного размещения:

-государственных ценных бумаг Республики Казахстан;

- облигаций национальных управляющих холдингов, национальных компаний, национальных институтов развития Республики Казахстан, банков второго уровня Республики Казахстан;

- иных ценных бумаг, размещаемых на АО «Казахстанская фондовая биржа»;

24.

Вопрос: В рамках легализации имущества вправе ли субъект легализации приобретать ценные бумаги, выпущенные иностранными эмитентами и обращаемые на иностранных (международных) фондовых рынках?

 

Ответ: Нет, поскольку такие ценные бумаги не входят в перечень активов, размешенных к приобретению за счет легализуемых денег в рамках легализации имущества.

25.

Вопрос: На какой площадке могут быть приобретены за счет легализуемых денег ценные бумаги, разрешенные к приобретению в рамках легализации имущества?

 

Ответ: На казахстанской фондовой бирже на сайте www.kase.kz.

26.

Вопрос: Может ли субъект легализации получить займ под залог денег на сберегательном счете?

 

Ответ: Нет, не может. Законом о легализации имущества определены конкретные цели, на которые могут быть использованы легализуемые деньги. При этом возможность получения займа под залог легализуемых денег не предусмотрена.

27.

Вопрос: Может ли сберегательный счет открываться в пользу третьего лица?

 

Ответ: Нет, не может. Сберегательный счет открывается в пользу собственника счета, легализующего или легализовавшего принадлежащее ему и полученное им до 1 сентября 2014 года имущество.

28.

Вопрос: Могут ли легализованные деньги быть сняты со сберегательного счета в течение срока легализации?

 

Ответ: Да, могут. Согласно Закону о легализации имущества, субъект легализации вправе до истечения шестидесятимесячного срока распоряжаться легализуемыми деньгами в пределах суммы денег, инвестированных в экономику РК, либо снятых со сберегательного счета или переведенных на другой счет при условии безакцептного изъятия сбора такой суммы банками второго уровня Республики Казахстан, Национальным оператором почты.

29.

 Вопрос: В каком случае выплачивается сбор за легализацию с денег на сберегательном счете?

 

Ответ: В случае снятия легализованных денег со сберегательного счета или перевода их на другой счет, не в целях инвестирования в экономику РК до истечения срока легализации.

30.

Вопрос: Каким образом субъект легализации может приобрести ценные бумаги за счет легализуемых денег, в частности, куда он для этого должен обратиться и вправе ли он приобрести ценные бумаги самостоятельно?

 

Ответ: Для этого субъекту легализации необходимо обратится в банк второго уровня Национальный оператор почты в целях открытия сберегательного счета и перевода легализуемых денег на данный счет, а также заключить с брокером договор об оказании брокерских услуг.

31.

Вопрос: Каким образом банк второго уровня, Национальный оператор почты, в котором открыт сберегательный счет субъекта легализации, осуществляется перевод (снятие) со сберегательного счета легализуемых денег не приобретение на фондовой бирже ценных бумаг?

 

Ответ: На основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного между субъектом легализации и брокером, субъект легализации дает банку второго уровня , Национальному оператору почты, в котором открыт сберегательный счет данного субъекта легализации, приказ (указание) о переводе легализуемых денег на текущий счет, открытый брокером в центральном депозитарии для учета денег клиентов.

Банк второго уровня Республики Казахстан, Национальный оператор почты исполняет указание субъекта легализации о переводе денег и письменно уведомляет брокера о переводе денег в рамках проводимой легализации имущества с указанием сведений о субъекте легализации, суммы перевода и номера сберегательнго счета, с которого осуществлен перевод.

32.

Вопрос: В течение какого срока после перевода легализуемых денег на текущий счет брокера субъектом легализации должны быть приобретены ценные бумаги?

 

Ответ: Срок, в течение которого субъект легализации обязан приобрести ценные бумаги, не может превышать двадцати рабочих дней со дня осуществления перевода денег на текущий счет брокера в установленном порядке.

33.

Вопрос: Допускается ли перевод легализуемых денег с текущего счета брокера на другие банковские счета субъекта легализации или третьих лиц?

 

Ответ: Нет, не допускается. Субъект легализации обязан в течение двадцати дней с момента перевода денег на счет брокера приобрести разрешенные ценные бумаги или вернуть их на сберегательный счет. В договорном порядке брокер должен быть уполномочен субъектом легализации на автоматический возврат легализованных денег на сберегательный счет субъекта легализации, неинвестированных в течение двадцатидневного срока. 

34.

Вопрос: Допускается ли частичное использование денег, находящихся на сберегательном счет на цели инвестирования в экономику РК?

 

Ответ: Допускается. Неиспользованные деньги подлежат хранению не менее 5 лет. Требования и ограничения по сумме инвестирования денег не устанавливаются.

35.

Вопрос: С какими брокерами допускается заключение договора об оказании брокерских услуг?

 

Ответ: Перечень брокеров размещен на сайте Национального Банка РК www.nationalbank.kz

36.

Вопрос: Вправе ли субъект легализации оплачивать услуги брокера за счет суммы легализованных денег?

 

Ответ: Вопросы оплаты услуг брокера регулируются договорными отношениями субъекта легализации и брокера в рамках договора.

37.

Вопрос: Какой срок необходимо владеть ценными бумагами?

 

Ответ: Требования по сроку владения ценными бумагами в рамках легализации не предусмотрены.

38.

Вопрос: Подлежат ли деньги возврату на сберегательный счет в случае наличия неиспользованной части денег после приобретения разрешенных ценных бумаг?

 

Ответ: Да, подлежат. Согласно условиям инвестирования денег в экономику РК, субъект легализации по истечении 2 рабочих дней после приобретения ценных бумаг должен дать поручение брокеру о возврате неиспользованной части денег на тот же сберегательный счет в банке. Брокер обязан вернуть такую сумму не позднее 3 рабочих дней.

39.

Вопрос: Каковы действия субъекта легализации/брокера в случае если сделка по приобретению разрешенных ценных бумаг не состоялась?

 

Ответ: Субъект легализации также, в случае неприобретения ценных бумаг, должен в течение 2 рабочих дней по истечении двадцатидневного срока на приобретение ценных бумаг, поручить брокеру вернуть деньги на тот же сберегательный счет. Брокер обязан вернуть такую сумму не позднее 3 рабочих дней.

40.

Вопрос: В случае продажи приобретенных ценных бумаг в течение шестидесятимесячного срока, подлежат ли деньги зачислению обратно на сберегательный счет?

 

Ответ: Не, не подлежит. Законом о легализации имущества данное требование не предусмотрено.

41.

Вопрос: Каков порядок приобретения объектов приватизации или активов организаций группы Фонда национального благосостояния «Самрук-Казына»?

 

Ответ: Субъекты обязаны дать указание о переводе денег в банк второго уровня Республики Казахстан, Национальному оператору почты, в котором на его имя открыт сберегательный счет согласно реквизитам, указанным в извещении о предстоящих торгах, для оплаты гарантийного взноса с предоставлением извещения.

42.

Вопрос: что является подтверждением приобретения объектов приватизации или активов группы Фонда?

 

Ответ: Договор купли-продажи объекта приватизации или актива организаций группы Фонда, с приложением копии договора купли-продажи объекта приватизации или актива организаций группы Фонда для оплаты объекта приватизации или актива организаций группы Фонда

43.

Вопрос: Возвращается ли гарантийный взнос после приобретения объектов приватизации на сберегательный счет?

 

Ответ: Да, возвращается. Гарантийный взнос подлежит возврату организатором торгов на тот же сберегательный счет, открытый в банке второго уровня Республики Казахстан, у Национального оператора почты:

1)         субъектам легализации, в случае признания торгов несостоявшимися;

2)         субъектам легализации, которые участвовали в торгах, но не выиграли;

3)         субъектам легализации, письменно отказавшимся от участия в торгах, но не позднее, чем за три рабочих дня до их проведения.

44.

Вопрос: Вправе ли субъект легализации заключить договор об оказании брокерских услуг с банком, в котором открыт его сберегательный счет?

 

Ответ: Вправе, в случае наличия у банка соответствующей лицензии. Условия оказания и оплата услуг регулируется договорными отношениями банка и субъекта легализации в рамках заключенных договоров.

Перечень банков второго уровня РК указан на сайте Национального Банка РК www.nationalbank.kz. 

45.

Вопрос: Должен ли субъект легализации уведомлять банк о приобретении разрешенных ценных бумаг? Если да, то какие документы требуются в данном случае?

 

Ответ: Субъект легализации не должен уведомлять. Брокер, в течении 5 рабочих дней со дня приобретения ценных за счет денег, полученных со сберегательного счета, должен представить в банк документ, подписанный первым руководителем брокера и заверенный оттиском печати брокера, подтверждающий единовременное приобретение ценных бумаг с указанием даты, суммы сделки и рынка ценных бумаг (первичный и вторичный), на котором приобретены ценные бумаги, а также документ, подтверждающий права собственности данного субъекта легализации на ценные бумаги/

 

Дата создания: 04-06-2015 12:11
Дата обновления: 04-05-2017 16:17

Сообщение об ошибке

  • Notice: Use of undefined constant php - assumed 'php' в функции eval() (строка 48 в файле /var/www/modules/php/php.module(80) : eval()'d code).
  • Notice: Use of undefined constant php - assumed 'php' в функции eval() (строка 61 в файле /var/www/modules/php/php.module(80) : eval()'d code).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$field_news_url в функции include() (строка 127 в файле /var/www/themes/lastver/slider.php).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$no_results в функции search_autocomplete_page_build() (строка 74 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Trying to get property of non-object в функции search_autocomplete_page_build() (строка 75 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Warning: Creating default object from empty value в функции search_autocomplete_page_build() (строка 75 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$all_results в функции search_autocomplete_page_build() (строка 78 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Trying to get property of non-object в функции search_autocomplete_page_build() (строка 79 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Warning: Creating default object from empty value в функции search_autocomplete_page_build() (строка 79 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$no_results в функции search_autocomplete_page_build() (строка 74 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Trying to get property of non-object в функции search_autocomplete_page_build() (строка 75 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Warning: Creating default object from empty value в функции search_autocomplete_page_build() (строка 75 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Undefined property: stdClass::$all_results в функции search_autocomplete_page_build() (строка 78 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Notice: Trying to get property of non-object в функции search_autocomplete_page_build() (строка 79 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
  • Warning: Creating default object from empty value в функции search_autocomplete_page_build() (строка 79 в файле /var/www/sites/all/modules/search_autocomplete/search_autocomplete.module).
Область
Справочник
Власть
Право
Бизнес
Экономика
Природа
Гос услуги
Общество
Инфраструктура

©  АКИМАТ КЫЗЫЛОРДИНСКОЙ ОБЛАСТИ

Все права защищены и сохранены.

При использовании материала из сайта ссылка на источник обязательна

Яндекс.Метрика